中信證券保薦新萊福IPO項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)級(jí)C級(jí) 發(fā)行市盈率高于行業(yè)均值48.36%募資10億信披質(zhì)量有待提高

快訊 2024年07月11日 23:40 2 admin

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專題：券商IPO項(xiàng)目執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)級(jí)

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　　全稱：廣州新萊福新材料股份有限公司

　　簡(jiǎn)稱：新萊福

　　代碼：301323.SZ

　　IPO申報(bào)日期：2021年6月28日

　　上市日期：2023年6月6日

　　上市板塊：創(chuàng)業(yè)板

　　所屬行業(yè)：橡膠和塑料制品業(yè)（ *** 行業(yè)2012年版）

　　IPO保薦機(jī)構(gòu)：中信證券

　　保薦代表人：李銳，吳曦

　　IPO承銷商：中信證券股份有限公司

　　IPO律師：廣東信達(dá)律師事務(wù)所

　　IPO審計(jì)機(jī)構(gòu)：天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

　?。ǘ﹫?zhí)業(yè)評(píng)價(jià)情況

　?。?）信披情況

　　問詢輪數(shù)為4輪；股東信息披露專項(xiàng)核查文件中，發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)對(duì)歷次股權(quán)變動(dòng)定價(jià)依據(jù)說(shuō)明較為簡(jiǎn)單；招股說(shuō)明書未就各類產(chǎn)品價(jià)格變化原因進(jìn)行分析，且未披露其他功能材料產(chǎn)品價(jià)格情況；招股說(shuō)明書中未披露外協(xié)生產(chǎn)具體情況；發(fā)行人未按照審核要點(diǎn)的提示說(shuō)明前五大供應(yīng)商變化情況；發(fā)行人其他功能材料毛利率下降較多，招股說(shuō)明書中未分析原因；發(fā)行人未按照深交所《審核關(guān)注要點(diǎn)》的要求在招股說(shuō)明書中披露庫(kù)齡為1年以上的存貨及跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提情況。

　?。?）監(jiān)管處罰情況：不扣分

　　報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人及其子公司共受到1項(xiàng)行政處罰。

　　（3）輿論監(jiān)督：不扣分

　?。?）上市周期

　　2023年度已上市A股企業(yè)從申報(bào)到上市的平均天數(shù)為487.83天，新萊福的上市周期是708天，高于整體均值。

　?。?）是否多次申報(bào)：不屬于，不扣分

　?。?）發(fā)行費(fèi)用及發(fā)行費(fèi)用率

　　新萊福的承銷及保薦費(fèi)用為4832.89萬(wàn)元，承銷保薦傭金率為4.72%，低于整體平均數(shù)6.35%，低于保薦人中信證券2023年度IPO承銷項(xiàng)目平均傭金率5.87%。

　　（7）上市首日表現(xiàn)

　　上市首日股價(jià)較發(fā)行價(jià)格上漲38.22%。

　?。?）上市三個(gè)月表現(xiàn)

　　上市三個(gè)月股價(jià)較發(fā)行價(jià)格上漲13.67%。

　?。?）發(fā)行市盈率

　　新萊福的發(fā)行市盈率為36.57倍，行業(yè)均數(shù)24.65倍，公司高于行業(yè)均值48.36%。

　?。?0）實(shí)際募資比例

　　預(yù)計(jì)募資9.09億元，實(shí)際募資10.25億元，超募比例12.67%。

　?。?1）上市后短期業(yè)績(jī)表現(xiàn)

　　2023年，公司營(yíng)業(yè)收入較上一年度同比增長(zhǎng)7.88%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)較上一年度同比增長(zhǎng)4.55%，凈利潤(rùn)較上一年度同比增長(zhǎng)9.55%，歸母凈利潤(rùn)較上一年度同比增長(zhǎng)8.02%，扣非歸母凈利潤(rùn)較上一年度同比增長(zhǎng)8.83%。

　?。?2）棄購(gòu)比例與包銷比例

　　棄購(gòu)率1.08%。

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　　新萊福IPO項(xiàng)目總得分為76.5分，分類C級(jí)。影響新萊福評(píng)分的負(fù)面因素是：公司信披質(zhì)量有待提高，上市周期較長(zhǎng)，發(fā)行市盈率較高。這綜合表明，雖然公司短期內(nèi)業(yè)績(jī)表現(xiàn)較好，但信披質(zhì)量有待提高，建議投資者關(guān)注其業(yè)績(jī)表現(xiàn)背后的真實(shí)性。

標(biāo)簽：中信證券質(zhì)量均值